การวางแผนภาษี เป็นเรื่องที่ผู้ประกอบการหรือผู้ที่เริ่มทำธุรกิจควรรู้ เพราะการทำธุรกิจไม่ใช่เพียงแค่บริหารต้นทุนกำไรเท่านั้น แต่ต้องมีความรู้เรื่อง ‘ภาษี’ ด้วย
จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม vs ไม่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม “การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม Vat มีข้อดีมากมาย และยังสร้างโอกาสให้กับธุรกิจของคุณอีกด้วย!! แล้วระหว่าง จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม vs ไม่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม มีความแตกต่างกันอย่างไร?” สารบัญ จดภาษีมูลค่าเพิ่ม vs ไม่จดภาษีมูลค่าเพิ่ม เกณฑ์การจดภาษีมูลค่าเพิ่ม สิทธิประโยชน์ของการจดภาษีมูลค่าเพิ่ม ผลเสียของการไม่ได้จดภาษีมูลค่าเพิ่ม ตัวอย่างธุรกิจที่ควรจด VAT แม้รายได้ยังไม่ถึงเกณฑ์ หน้าที่ของผู้ประกอบการจดภาษีมูลค่าเพิ่ม สรุป: จดภาษีมูลค่าเพิ่ม vs ไม่จดภาษีมูลค่าเพิ่ม ยังมีหลายคนที่ยังไม่เข้าใจ ว่าการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มสำคัญและดีอย่างไรกับธุรกิจของคุณ สิทธิประโยชน์ที่จะได้รับนั้นแตกต่างจากธุรกิจที่ไม่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มอย่างไร วันนี้เราจะมาสรุปข้อมูลสั้นๆ เพื่อให้คนที่ยังไม่เข้าใจเรื่องนี้ให้เข้าใจว่าระหว่างการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม และการที่ไม่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มนั้นมีความสำคัญอย่างไร และสิทธิประโยชน์ที่ได้รับแตกต่างจาก ผู้ที่ไม่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มอย่างไร 1. เกณฑ์การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม ผู้ประกอบการที่มีรายได้จากการขายสินค้าหรือบริการในทางธุรกิจ ทุกๆ กิจการ ไม่ว่าจะอยู่ในรูปแบบใดก็ตาม หากมีรายได้ที่เกินเกณฑ์ที่ทางกรมสรรพากรกำหนดไว้ ต้องมีหน้าที่ในการยื่นขอขึ้นทะเบียนการจดภาษีมูลค่าเพิ่ม แต่ถ้าหากไม่ได้อยู่เกณฑ์ที่ทางกรมสรรพากรกำหนด ก็สามารถขอยื่นจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มได้ หากผู้ประกอบการรายใด้ ไม่ได้จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม แต่กิจการนั้นๆ มีรายได้เกินกำหนดของกรมสรรพากร คือ 1.8 ล้านบาทต่อปี จะต้องรีบทำการยื่นจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มภายในเวลาที่กรมสรรพากรกำหนดเท่านั้น คือ 30 วัน…
ความต่างระหว่างภาษีบุคคลธรรมดา และภาษีนิติบุคคล การบริหารธุรกิจไม่ใช่เรื่องง่าย นอกจากการวางแผนเรื่องต้นทุน-กำไรแล้วต้องวางแผนภาษีเป็นอีกด้วย นักธุรกิจมือใหม่หลายท่านอาจมีความสงสัยในช่วงเริ่มธุรกิจ หรือเมื่อธุรกิจมีแนวโน้มกำลังเติบโต ว่าบริษัทของตัวเองนั้นควรดำเนินแบบใด ไม่ว่าจะเป็น แบบบุคคลธรรมดา หรือ นิติบุคคล ทั้ง 2 รูปแบบมีความแตกต่างกันในเรื่องของฐานการจ่ายภาษี การเรียนรู้ ‘ความต่างระหว่างภาษีบุคคลธรรมดา และภาษีนิติบุคคล‘ จะช่วยให้ผู้ประกอบการเข้าใจมากยิ่งขึ้นค่ะ ภาษีบุคคลธรรมดา หมายถึง ภาษีที่จัดเก็บจากบุคคลทั่วไป ซึ่งรวมถึงเงินได้จากการประกอบอาชีพ เงินได้จากการจ้างทำ เงินได้จากการรับเหมา เงินได้จากธุรกิจและวิชาชีพ เงินได้จากการประมง เงินได้จากเกษตรกรรม เงินได้จากค่าเช่า เงินได้จากเงินปันผล เงินได้จากดอกเบี้ย และเงินได้อื่นๆ ภาษีนิติบุคคล หมายถึง ภาษีที่จัดเก็บจากนิติบุคคล ซึ่งรวมถึงบริษัท ห้างหุ้นส่วนจำกัด บริษัทจำกัดมหาชน สมาคม มูลนิธิ และนิติบุคคลอื่นๆ ตารางเปรียบเทียบ: ความต่างระหว่างภาษีบุคคลธรรมดา และภาษีนิติบุคคล หัวข้อ 1.ผู้เสียภาษี 2.ประเภทของรายได้ 3.การเสียภาษี 4.อัตราภาษี 5.ค่าลดหย่อน 6.การยื่นแบบแสดงรายการภาษี ภาษีบุคคลธรรมดา บุคคลทั่วไป เงินได้จากหลายแหล่ง…
ภาระผูกพันทางภาษี (Tax) ภาษีเป็นเครื่องมือสำคัญที่รัฐบาลใช้ในการจัดหารายได้เพื่อนำไปพัฒนาประเทศ ทุกคนที่มีรายได้หรือมีกิจกรรมที่กฎหมายกำหนด ย่อมมี ภาระผูกพันทางภาษี (Tax) บทความนี้มุ่งหวังให้ความรู้เกี่ยวกับภาระผูกพันทางภาษีเบื้องต้น ประเภทของภาษี ภาษีสามารถแบ่งออกได้เป็น 2 ประเภทหลัก คือ ภาษีทางตรง เป็นภาษีที่ผู้เสียภาษีเป็นผู้จ่ายโดยตรงแก่รัฐบาล เช่น ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ภาษีเงินได้นิติบุคคล ภาษีธุรกิจเฉพาะ ภาษีโรงเรือนและที่ดิน ภาษีทางอ้อม เป็นภาษีที่ผู้บริโภคเป็นผู้จ่าย แต่ผู้ขายเป็นผู้เก็บและนำส่งให้กับรัฐบาล เช่น ภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีศุลกากร ภาษีสรรพสามิต ภาระผูกพันทางภาษี คืออะไร? ภาระผูกพันทางภาษี หมายถึง หน้าที่และความรับผิดชอบของบุคคล ที่จะต้องปฏิบัติตามกฎหมายภาษี ซึ่งรวมถึง การยื่นแบบแสดงรายการภาษี เป็นการแจ้งข้อมูลเกี่ยวกับรายได้ ค่าใช้จ่าย และภาษีที่ต้องชำระ ให้กับกรมสรรพากร การชำระภาษี เป็นการจ่ายเงินภาษีให้กับกรมสรรพากร ตามจำนวนที่กฎหมายกำหนด การเก็บรักษาเอกสาร เป็นการเก็บเอกสารที่เกี่ยวข้องกับภาษีไว้ เพื่อแสดงต่อเจ้าหน้าที่กรมสรรพากร เมื่อถูกตรวจสอบ บทลงโทษสำหรับการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายภาษี การปรับ เป็นการจ่ายเงินจำนวนหนึ่ง เป็นค่าปรับสำหรับการกระทำผิดกฎหมายภาษี การปรับเพิ่มเติม เป็นการจ่ายเงินจำนวนหนึ่ง เป็นค่าปรับเพิ่มเติม ในกรณีที่ไม่ยอมชำระภาษี การดำเนินคดีอาญา เป็นการลงโทษจำคุก…
ภาษีกับการลงทุน วางแผนอย่างไรให้คุ้มค่า ภาษี เป็นสิ่งที่นักลงทุนทุกคนต้องเผชิญ การวางแผนภาษีที่ดี จะช่วยให้คุณประหยัดเงินและเพิ่มผลตอบแทนจากการลงทุนได้ และ การลงทุนเป็นวิธีสำคัญในการต่อยอดเงินออมและสร้างผลตอบแทนระยะยาว อย่างไรก็ดี ภาษีเป็นปัจจัยหนึ่งที่นักลงทุนควรรู้และเข้าใจ เพื่อวางแผนการลงทุนให้เกิดประสิทธิภาพสูงสุด “ภาษีกับการลงทุน วางแผนอย่างไรให้คุ้มค่า” ติดตามได้ที่บทความนี้เลยค่ะ วิธีวางแผนภาษีสำหรับการลงทุน มีดังนี้ 1. เข้าใจประเภทของภาษีที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เช่น (เสียเมื่อได้รับเงินปันผล หรือ ขายสินทรัพย์ลงทุน) ภาษีธุรกิจเฉพาะ เช่น เสียเมื่อได้รับรายได้จากธุรกิจ และ ภาษีอากรแสตมป์ เช่น (เสียเมื่อซื้อหรือขายอสังหาริมทรัพย์) เป็นต้น เลือกประเภทของการลงทุนที่เหมาะสมกับสถานะทางภาษีของคุณ กองทุนรวม เช่น มีประเภทที่ได้รับยกเว้นภาษี เช่น LTF, RMF ประกันชีวิต เช่น เบี้ยประกันสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ทองคำ เช่น ไม่ต้องเสียภาษีเงินได้เมื่อขาย ใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ทางภาษี การหักลดหย่อนภาษี เช่น เบี้ยประกันชีวิต เงินบริจาค เครดิตภาษี เช่น เครดิตภาษีสำหรับผู้ลงทุนในธุรกิจขนาดย่อม กระจายความเสี่ยงทางภาษี: ลงทุนในสินทรัพย์ที่หลากหลายประเภท ลงทุนในกองทุนรวมที่มีนโยบายลงทุนแบบกระจายความเสี่ยง…
เคล็ดลับการวางแผนภาษีสำหรับปี 2567 การวางแผนภาษีเป็นสิ่งสำคัญสำหรับทุกคน ไม่ว่าจะเป็นบุคคลธรรมดาหรือนิติบุคคลสำหรับผู้ประกอบการธุรกิจ การวางแผนภาษีที่ดี จะช่วยให้ประหยัดภาษี และป้องกันการถูกเรียกตรวจสอบย้อนหลังโดยกรมสรรพากร เพื่อไม่ให้โดนภาษีย้อนหลัง บทความนี้เราจะเผย “เคล็ดลับการวางแผนภาษีสำหรับปี 2567” ค่ะ “ความรู้เรื่องภาษีเป็นประเด็นสำคัญสำหรับผู้เสียภาษี เพื่อให้ผู้เสียได้รับข้อมูลภาษีที่ถูกต้อง ครบถ้วน และเข้าใจในเรื่องของการใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีต่างๆ ที่กำหนดไว้เพื่อนำไปใช้ลดหย่อนภาษีเงินได้ หรือลดภาระภาษีให้น้อยลงและที่สำคัญในส่วนของเรื่องบทลงโทษในกรณี หลีกเลี่ยงภาษีไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี หรือยื่นแบบช้าอาจจะต้องมีการชำระภาษีเพิ่มหรือเสียเบี้ยปรับโดยใช่เหตุ” มาทำความรู้จักการวางแผนในเรื่องของภาษีและสิทธิประโยชน์ทางภาษีกันเถอะ ซึ่งหลักในการวางแผนภาษี มี 5 เรื่องที่เราต้องรู้ คือ ประเภทของภาษี วิธีการคำนวณภาษี วิธีลดหย่อนเพื่อลดภาษี ช่องทางการยื่นภาษี รายการเอกสารที่ประกอบการยื่นภาษี 1. รู้จักประเภทของภาษี การวางแผนภาษี เริ่มต้นจากการทำความเข้าใจเกี่ยวกับประเภทของภาษี ภาษีเงินได้ เป็นภาษีที่บุคคลธรรมดาและนิติบุคคลต้องเสีย จากรายได้ที่ได้จากการทำงาน ประกอบธุรกิจ หรืออื่นๆ ภาษีมูลค่าเพิ่ม เป็นภาษีที่ผู้ขายสินค้าหรือบริการ ต้องจัดเก็บจากผู้ซื้อ และนำส่งให้กับกรมสรรพากร ภาษีธุรกิจเฉพาะ เป็นภาษีที่ธุรกิจต้องเสีย จากการประกอบธุรกิจบางประเภท ภาษีโรงเรือนและที่ดิน เป็นภาษีที่เจ้าของบ้านและที่ดินต้องเสีย ภาษีศุลกากร เป็นภาษีที่ต้องเสีย เมื่อนำสินค้าเข้าประเทศ ภาษีสรรพสามิต เป็นภาษีที่ต้องเสีย สำหรับสินค้าบางประเภท…
ผู้ประกอบการที่ไม่ต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) เป็นภาษีที่ผู้บริโภคต้องจ่ายเมื่อซื้อสินค้าหรือบริการ โดยผู้ประกอบการจะต้องเป็นผู้เก็บภาษีจากลูกค้า และนำส่งให้กับกรมสรรพากร โดยทั่วไปแล้ว ผู้ประกอบการที่มีรายได้จากการขายสินค้าหรือบริการเกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี จะต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม แต่ก็มีบางกรณีที่ ผู้ประกอบการที่ไม่ต้องจดVAT ดังนี้ 1. ผู้ประกอบการที่มีรายได้จากการขายสินค้าหรือบริการไม่เกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี ผู้ประกอบการรายย่อย หรือที่มักเรียกกันว่า “พ่อค้าแม่ค้า” มีบทบาทสำคัญต่อเศรษฐกิจไทย พวกเขาเป็นผู้สร้างงาน นำเสนอสินค้าและบริการที่หลากหลาย ตอบสนองความต้องการของผู้บริโภคในระดับท้องถิ่น และกระตุ้นการเติบโตของเศรษฐกิจฐานราก บทความนี้มุ่งเน้นไปที่ประเภทของผู้ประกอบการรายย่อยที่มีรายได้จากการขายสินค้าหรือบริการ ไม่เกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี ซึ่งสามารถแบ่งออกได้ดังนี้ ผู้ประกอบการแบบดั้งเดิม: แม่ค้าขายของในตลาด: พบเห็นได้ทั่วไปในตลาดสด ตลาดนัด ขายสินค้าอุปโภคบริโภค อาหาร เสื้อผ้า ของใช้ในบ้าน ฯลฯ ร้านค้าปลีก: ตั้งอยู่ในชุมชน ห้างสรรพสินค้า ห้างสรรพสินค้า ขายสินค้าหลากหลายประเภท เช่น เสื้อผ้า อาหาร ของใช้ในบ้าน อุปกรณ์อิเล็กทรอนิกส์ ฯลฯ ผู้ให้บริการ: เช่น ช่างตัดผม…
ประเภทภาษีที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ SME ธุรกิจ SME เป็นฟันเฟืองสำคัญของเศรษฐกิจไทย มีบทบาทสำคัญในการขับเคลื่อนเศรษฐกิจและสร้างการจ้างงาน อย่างไรก็ดี ธุรกิจ SME จำเป็นต้องเข้าใจและปฏิบัติตามกฎหมายภาษีอย่างถูกต้อง เพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาและอุปสรรคในการดำเนินธุรกิจ ภาษี เป็นสิ่งที่เจ้าของธุรกิจทุกคนต้องเผชิญ โดยเฉพาะ ธุรกิจ SME ที่อาจไม่มีทีมบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านการออกใบกำกับภาษีมาช่วยดูแล บทความนี้จึงรวบรวม 6 ประเภทภาษี ผู้ประกอบการ SME ต้องรู้ มาอธิบายให้เข้าใจง่าย เพื่อเป็นแนวทางในการเตรียมตัวและจัดการภาษีอย่างถูกต้อง 6 ประเภทภาษี ผู้ประกอบการ SME ต้องรู้ มีดังนี้ 1.ภาษีเงินได้นิติบุคคล/ บุคคลธรรมดา : ธุรกิจ SME ในรูปแบบนิติบุคคล เช่น บริษัทจำกัด ห้างหุ้นส่วนจำกัด ต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลในอัตรา 20% ของกำไรสุทธิ มีการยกเว้นภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับธุรกิจ SME ที่มีรายได้ไม่เกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี บุคคลธรรมดา: สำหรับเจ้าของกิจการที่จดทะเบียนเป็นบุคคลธรรมดา จะต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากรายได้ของธุรกิจ โดยสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจได้ นิติบุคคล: สำหรับธุรกิจที่จดทะเบียนเป็นนิติบุคคล เช่น ห้างหุ้นส่วนจำกัด…
ใบกำกับภาษี (Tax Invoice) คืออะไร? เอกสาร “ใบกำกับภาษี (Tax Invoice)” เป็นเอกสารสำคัญทางการค้า ที่ผู้ประกอบการ ได้ทำการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม และได้ทำการออกบิลให้กับทางผู้บริโภคสินค้าหรือผู้ใช้บริการทุกครั้ง ซึ่งจะแสดงข้อมูลของ สินค้า และ บริการ รวมถึงจำนวนเงินภาษีมูลค่าเพิ่มที่เรียกเก็บ โดยปกติแล้วผู้ประกอบการจะเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม ในอัตรา VAT 7% ที่เราเคยเห็นกันอยู่บ่อย ๆ ทั้งนี้ ภาษีที่คิดจากราคาขาย หากเป็นผู้ขายหรือผู้ให้บริการ จะเรียกว่า ภาษีขาย แต่ถ้าเราเป็นลูกค้าซื้อสินค้าหรือใช้บริการ แล้วมีการคิดภาษีมูลค่าเพิ่ม จะเรียกว่า ภาษีซื้อ เป็นต้น ใบกำกับภาษี แบ่งออกได้เป็น 2 ประเภท คือใบกำกับภาษีแบบเต็ม และ ใบกำกับภาษีแบบย่อ โดยใบกำกับภาษีแบบย่อใช้สำหรับผู้ประกอบการจดทะเบียนที่ประกอบกิจการรายย่อย โดยส่วนมากแล้วราคาสินค้าและบริการจะต้องระบุข้อความว่า “รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม” จะต่างกับใบกำกับภาษีแบบเต็ม ที่บอกจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่ม สนใจใช้งานระบบ e-Tax Invoice & e-Reciept สอบถามบริการเพิ่มเติม: 062-626-5059 @etaxeasy…
มาตรการทางภาษี e-Refund คืออะไร? e-Refund สิทธิ์ลดหย่อนทางภาษี เป็นมาตรการทางภาษี ที่กระตุ้นเศรษฐกิจให้คนจับจ่ายใช้สอย โดยรัฐบาลภายใต้การนำของคุณเศรษฐา ทวีสิน โดยกำหนดให้ลดหย่อนได้ไม่เกิน 50,000 บาท โดยมาตรการนี้สนับสนุนให้กลุ่มบุคคลที่ไม่ได้รับสิทธิเข้าร่วมโครงการ digital wallet (กลุ่มผู้ที่มีรายได้เกิน 70,000 บาท หรือมีเงินฝากเกิน 500,000 บาท) โดยข้อกำหนด 1.ซื้อสินค้าหรือใช้บริการมูลค่าไม่เกิน 50,000 บาท 2.ต้องซื้อสินค้าหรือใช้บริการจากร้านค้าหรือบริษัทที่ออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (eTax Invoice & eReceipt) เท่านั้น 3.ช่วงระยะเวลามาตรการ: เริ่มตั้งแต่เดือนมกราคม 2567 เป็นต้นไป เช็คลิสต์สินค้า / บริการที่เข้าร่วมรายการ สินค้า/บริการที่เข้าร่วม ร้านหนังสือ อุปกรณ์ IT ร้านอาหาร ศูนย์บริการรถยนต์ เครื่องใช้ไฟฟ้า / ของตกแต่งบ้าน อุปกรณ์กีฬา / สินค้าทั่วไป เครื่องแต่งกาย สินค้า/บริการที่ไม่เข้าร่วม สุรา เบียร์ ไวน์…
ภาษีธุรกิจ คืออะไร? การรู้เรื่องภาษีสำคัญมากในการทำธุรกิจ กฎหมายทางภาษีจะกำหนดระยะเวลาในการยื่นเอกสารเเละชำระภาษี หากไม่ปฏิบัติตามระยะเวลาที่กำหนด จะมีบทลงโทษตามกฎหมาย ไม่ว่าจะเป็น เบี้ยปรับ ค่าปรับอาญา เเละเงินเพิ่มตามกฎหมาย บทความนี้จะพาทุกท่านไปทำความเข้าใจเกี่ยวกับ “ภาษีธุรกิจ” ค่ะ ทำธุรกิจเสียภาษีอะไรบ้าง? รายได้ – ค่าใช้จ่าย = กำไร (ทางบัญชี) รายได้ : ภาษีมูลค่าเพิ่ม (รายได้เกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี) ค่าใช้จ่าย : ภาษีหัก ณ ที่จ่าย (เงินเดือน,ค่าบริการ, ค่าเช่า), ภาษีป้าย, ภาษีที่ดิน กำไร (ทางบัญชี) : ภาษีเงินได้นิติบุคคล (ภาษีครึ่งปี,ภาษีประจำปี) ประเภทภาษีที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกิจ ประเภทภาษี ความหมาย วิธีการคำนวณ อัตราภาษี ภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีที่เก็บจากผู้บริโภคภายในประเทศ เช่น การซื้อสินค้าหรือการใช้บริการ ราคาสินค้า/บริการ * อัตราภาษี 7% ภาษีหัก ณ…
