รวบรวมบทความเกี่ยวกับ e-Tax Invoice ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ ผู้ประกอบการยุคดิจิทัลไม่ควรพลาด ช่วยลดต้นทุนและส่งเสริมภาพลักษณ์องค์กร
สังคมดิจิทัล (Digital Society) ขับเคลื่อนชีวิตยุคใหม่ 2567 ในยุคปัจจุบัน สังคมดิจิทัล ได้กลายเป็นส่วนสำคัญในชีวิตประจำวันของเราเทคโนโลยีดิจิทัลเข้ามามีบทบาทในทุกแง่มุม ไม่ว่าจะเป็น การเดินทาง การกิน การอยู่ ไลฟ์สไตล์ การทำงาน และอื่นๆ อีกมากมาย เทคโนโลยีเหล่านี้ช่วยอำนวยความสะดวก ให้ผู้ใช้งานได้รับประโยชน์สูงสุด และมีประสิทธิภาพมากขึ้น การใช้เทคโนโลยีดิจิทัลในสังคม เช่น การเดินทาง: แอปพลิเคชั่นแผนที่ เช่น Google Maps ช่วยให้ผู้ใช้ค้นหาเส้นทาง วางแผนการเดินทาง และติดตามสภาพการจราจรได้แบบเรียลไทม์ การกิน: แอปพลิเคชั่นสั่งอาหาร เช่น Line man,GrabFood, Foodpanda และแบรนด์อื่นๆ ช่วยให้ผู้ใช้สั่งอาหารจากร้านอาหารที่ชื่นชอบได้อย่างสะดวก โดยไม่ต้องออกจากบ้าน การอยู่: แอปพลิเคชั่นควบคุมบ้านอัจฉริยะ เช่น SmartThings ช่วยให้ผู้ใช้ควบคุมอุปกรณ์ต่างๆ ในบ้าน เช่น ไฟ แอร์ ประตู ผ่านสมาร์ทโฟน ไลฟ์สไตล์: แอปพลิเคชั่นโซเชียลมีเดีย เช่น Facebook, Instagram, Shopee…
etax คืออะไร? etax คืออะไร? etax ย่อมาจาก Electronic Tax Invoice หมายถึง ระบบใบกำกับภาษี/ใบรับอิเล็กทรอนิกส์ พัฒนาโดยกรมสรรพากร เพื่อส่งเสริมการทำธุรกรรมพาณิชย์อิเล็กทรอนิกส์ (e-Commerce) แทนการออกใบกำกับภาษีแบบกระดาษ ช่วยให้ผู้ประกอบการสามารถออกใบกำกับภาษี ส่งข้อมูล และยื่นภาษีอากรผ่านระบบออนไลน์ได้สะดวกรวดเร็ว ซึ่งการออกเอกสารผ่านระบบ etax หรือตัวแทนผู้ให้บริการในช่องทาง etax service provider นั้น ผู้ใช้บริการยังได้รับข้อมูลที่ถูกต้องตรงตามมาตรฐานที่กรมสรรพากรกำหนดไว้ ลดความยุ่งยากในการยื่นเอกสาร ลดต้นทุนในองค์กร ประหยัดทั้งกระดาษ พื้นที่จัดเก็บ และเวลาในการทำงาน เป็นต้น จุดประสงค์ของระบบ e-Tax Invoice & e-Recipet เพื่ออำนวยความสะดวกในการทำงานรองรับความต้องการสำหรับผู้ประกอบการมากขึ้น และเพื่อให้ข้อมูลที่จัดส่งไปยังปลายทางทางถูกต้องตรงตามมาตรฐานและมีสิทธิภาพมากขึ้น ลดต้นทุนและภาระในการจัดเก็บเอกสารเพิ่มประสิทธิภาพในการจัดการภาษี ป้องกันการปลอมแปลงใบกำกับภาษีส่งเสริมการประกอบธุรกิจออนไลน์ ประเภทของใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์(เต็มรูป) ตามมาตรา 86/4 แห่งประมวลรัษฎากร ใบกํากับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (อย่างย่อ) ตามมาตรา 86/6 แห่งประมวลรัษฎากร ใบเพิ่มหนี้อิเล็กทรอนิกส์ตามมาตรา 86/9 แห่งประมวลรัษฎากร ใบลดหนี้อิเล็กทรอนิกส์ ตามมาตรา 86/10 แห่งประมวลรัษฎากร…
บทบาทของ etax 2567 กับ สังคมยุคดิจิทัล บทบาทของ etax 2567 กับ สังคมยุคดิจิทัล สังคมดิจิทัล หรือสื่อเทคโนโลยีต่างๆ ที่เข้ามามีบทบาทในการดำเนินชีวิตของคนปัจุบันมากขึ้น และสิ่งเหล่านี้เข้ามาเพื่ออำนวยความสะดวกสำหรับ ผู้ใช้งานเพื่อให้ได้รับประโยชน์สูงสุดและมีประสิทธิภาพมากขึ้น ทั้งการเดินทาง การกิน การอยู่ ไลฟ์สไตส์การใช้ชีวิต การทำงาน การยื่นเอกสารผ่านระบบการใช้งานต่างๆเพื่อประหยัดเวลาในการทำงาน และประหยัดค่าส่งเอกสาร ยกตัวอย่างเช่น ระบบ Etax Invoice ซึ่งเป็นระบบที่กรมสรรพากรสนับสนุนให้ผู้ประกอบการใช้งาน เพื่อสร้างความสะดวกสบายในการยื่นเอกสารภาษีสำหรับผู้ใช้บริการและ ตอบโจทย์ทาง เจ้าของกิจการ บริษัท ห้างหุ้นส่วน มากยิ่งขึ้น ไม่ว่าจะเป็นผ่านช่องทางของกรมสรรพากรโดยตรง หรือ ผ่านช่องทางผู้ให้บริการอย่าง eTax Servive Provider ซึ่งเป็นตัวกลางค่อยให้บริการการยื่นภาษีและค่อยให้คำแนะนำในการใช้งานระบบ สังคมยุคดิจิทัล: ระบบ e-Tax Invoice…
eTax Invoice กับร้านค้าออนไลน์ eTax Invoice กับร้านค้าออนไลน์ ช่องทางบริการออนไลน์ของกรมสรรพากร มีบทบาทสำคัญต่อร้านค้าออนไลน์ในปัจจุบัน โดยช่วยให้ร้านค้าสามารถจัดการธุรกรรมทางภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ สะดวก รวดเร็ว และปลอดภัย eTax Invoice กับร้านค้าออนไลน์: มีประโยชน์อย่างไร? ออกใบกำกับภาษี/ใบเสร็จรับเงินอิเล็กทรอนิกส์ : ร้านค้าออนไลน์สามารถออกใบกำกับภาษี/ใบเสร็จรับเงินอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice/e-Receipt) ผ่านระบบ eTax ได้ สะดวก รวดเร็ว และลดต้นทุนการจัดพิมพ์ ตรวจสอบสถานะการยื่นแบบ: ร้านค้าออนไลน์สามารถตรวจสอบสถานะการยื่นแบบและการชำระภาษีผ่านระบบ eTax ได้ ร้านค้าออนไลน์สามารถเก็บเอกสารยื่นแบบภาษีออนไลน์ผ่านระบบ eTax ได้ ร้านค้าออนไลน์ไม่ต้องกังวลเรื่องความปลอดภัยของข้อมูลอีกต่อไป เพราะระบบ e Tax Invoice & e Receipt มีการลงลายมือชื่อดิจิทัล (Digital Signature) ลงบนเอกสารอิเล็กทรอนิกส์นั่นเองค่ะ eTax มีศักยภาพที่จะช่วยให้ร้านค้าออนไลน์สามารถจัดการธุรกรรมทางภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ สะดวก รวดเร็ว และปลอดภัย อย่างไรก็ดีกรมสรรพากรมีมาตรการส่งเสริมให้บริษัท ร้านค้าเเละร้านค้าออนไลน์ใช้งานระบบ eTax มากขึ้น…
ความแตกต่างของ Host to Host, Service Provider และ Web Upload ในการรับส่งข้อมูลภาษีทางออนไลน์ เรามักจะเจอกับคำศัพท์ 3 คำนี้ ซึ่งเป็นช่องทางการจัดส่ง อย่าง Host to Host, Service Provider, Web Upload หลายคนอาจสงสัยว่ามีความหมายและลักษณะการใช้งานแตกต่างกันอย่างไร บทความนี้จะอธิบายความแตกต่างของทั้ง 3 ช่องทางนี้ค่ะ 1. Host to Host (โฮสต์-โฮสต์) คืออะไร? หมายถึง การรับส่งข้อมูลภาษีระหว่างคอมพิวเตอร์สองเครื่องไปยังกรมสรรพากรโดยตรง โดยไม่ผ่านตัวกลางผู้ให้บริการ เหมาะกับบริษัทหรือองค์กรใหญ่ๆที่มีการส่งเอกสารภาษีจำนวนมากๆต่อเดือน และพร้อมในการพัฒนาระบบเองเพื่อรับส่งข้อมูลตามมาตรฐาน ebXML (ขมธอ.14-2560) สามารถควบคุมการรับส่งข้อมูลได้เอง เเต่ใช้ทุนทรัพย์ในการลงทุนระบบเเละบุคลากรจำนวนมาก 2. Service Provider หรือ ผู้ให้บริการ หมายถึง ระบบในการรับส่งข้อมูลอิเล็คทรอนิกส์ผ่านผู้ให้บริการ (Service Provider) เพื่อแปลงไฟล์เอกสารภาษีให้อยู่ในรูปแบบไฟล์อิเล็คทรอนิกส์พร้อมทั้งลงตราประทับ ลายมือชื่อดิจิทัล (Digital signature) เพื่อให้ไฟล์อิเล็คทรอนิกส์อยู่ในรูปแบบมาตรฐานที่ทางกรมสรรพากรกำหนดแล้วนำส่งให้กับกรมสรรพากร 3.…
ความเเตกต่าง e-Tax Invoice เเละ e-Tax Invoice by e-mail บทความนี้จะพาทุกท่านไปดู “ความเเตกต่าง e-Tax Invoice เเละ e-Tax Invoice by e-mail” กันค่ะ ระบบ e-Tax Invoice & e-Receipt เป็นระบบบริการด้านภาษี ที่กรมสรรพากรพัฒนาขึ้น โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อให้ผู้ประกอบการภาคต่างๆ ได้จัดทำใบกำกับภาษี ใบเพิ่มหนี้ ใบลดหนี้ และใบเสร็จรับเงินในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ที่มีการลงลายมือชื่อดิจิทัล (Digital Signature) แล้วส่งมอบให้แก่ผู้ซื้อสินค้าหรือผู้รับบริการด้วยวิธีการแลกเปลี่ยนข้อมูลทางอิเล็กทรอนิกส์ตามวิธีที่ตกลงกัน นอกจากนี้ผู้ประกอบการยังมีหน้าที่ที่จะต้องนำส่งข้อมูลดังกล่าวให้กับกรมสรรพากรผ่านช่องทางที่กรมสรรพากรกำหนดไว้ด้วย ระบบ e-Tax Invoice by e-mail เป็นบริการสำหรับผู้ประกอบการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มที่มีรายได้ไม่เกิน 30 ล้านบาท/ปี ที่ต้องจัดทำใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ สามารถแนบไฟล์ PDF/A3 ส่งผ่าน e-mail ให้แก่ผู้ซื้อ และสำเนาให้ระบบ e-Tax Invoice by e-mail เพื่อประทับรับรองเวลา…
มาตราการทางภาษีเมื่อใช้ e-Tax Invoice กรมสรรพากรได้มี “มาตรการทางภาษีเมื่อใช้ e-Tax Invoice” สำหรับผู้ประกอบการที่เปลี่ยนมาใช้ระบบ e-Tax Invoice & e-Receipt โดยขยายเวลา ตั้งแต่ 1 มกราคม – 31 ธันวาคม 2568 โดยสามารถหักรายจ่ายลงทุนและใช้บริการระบบอิเล็กทรอนิกส์ได้ 2 เท่า กรมสรรพากรขยายเวลาต่อกับ 2 มาตรการภาษี รวมทั้ง มาตราการทางภาษีเมื่อใช้ e-Tax Invoice การเปลี่ยนการใช้มาใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ ได้ประโยชน์มากมาย ทั้งลดต้นทุนการพิมพ์กระดาษ หมึกพิมพ์ บุคคลกรที่ต้องจัดการในเรื่องนี้ ปัญหาความยุ่งยากในการจัดเก็บเอกสารจะหมดไป หาเอกสารได้ง่ายขึ้น มีความปลอดภัยในการทำธุรกรรมทางอิเล็กทรอนิกส์ เเละยิ่งไปกว่านั้นทางกรมสรรพากรได้ประกาศสิทธิประโยชน์ตามประกาศอธิบดีกรมสรรพากร เกี่ยวกับภาษีเงินได้ ฉบับที่ 435 ว่า ยกเว้นภาษีเงินได้ให้แก่บริษัทหรือห้างหุ้นส่วนนิติบุคคลสําหรับเงินได้เป็นจํานวนร้อยละ หนึ่งร้อยของรายจ่ายที่ได้จ่ายเป็นค่าบริการที่ได้จ่ายให้แก่ผู้ให้บริการจัดทําข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ ผู้ให้บริการนําส่ง ข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์หรือผู้ให้บริการนําส่งเงินภาษีค่าบริการใบรับรองอิเล็กทรอนิกส์หรือค่าบริการใช้พื้นที่เก็บข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ ตามมาตรา 7 แห่งพระราชกฤษฎีกาออกตามความในประมวลรัษฎากร ว่าด้วยการยกเว้นรัษฎากร (ฉบับที่ 766) พ.ศ. 2566…
ตรวจสอบเอกสารการยื่นภาษี E-Receipt อย่างไร? เข้าใจง่าย ตรวจสอบเอกสารการยื่นภาษี E-Receipt อย่างไร? Easy E-Receipt 2.0 เป็นมาตรการที่กรมสรรพากรได้นำมาใช้เพื่อส่งเสริมให้ผู้บริโภคมีส่วนร่วมในการตรวจสอบข้อมูลภาษี และยังเป็นการอำนวยความสะดวกในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาอีกด้วย โดยผู้บริโภคสามารถนำใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice) ที่ได้รับจากการซื้อสินค้าหรือบริการมาใช้ในการลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 30,000 บาท ตั้งแต่ 16 ม.ค. – 28 ก.พ. 68 การตรวจสอบความน่าเชื่อถือของเอกสารอิเล็กทรอนิกส์ โดยช่องทาง ETDA (teda.th) เป็นระบบการให้บริการตรวจสอบข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์หรือเอกสาร e-Tax Invoice ที่ได้มาจริงและถุกต้องตามหลักกรมสรรพากรไหม สามารถใช้ไฟล์ PDF ที่ได้รับมา ตรวจข้อมูลตามลิ้งค์ด้านล่างนี้ https://validation.teda.th/webportal/v2/#/validate ข้อมูลที่ตรวจสอบ คือ การตรวจสอบโครงสร้าง XML-Schema and Schematron (XML-Schema and Schematron Result) ต้องขึ้นสถานะ “ผ่าน” การตรวจสอบ Digital Signature ต้องขึ้นสถานะ “น่าเชื่อถือ” นะคะ หากเป็น eTax Invoice…
ออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ผิด ออกใหม่ได้ไหม การออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ฉบับใหม่นั้น ให้ออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ ให้ตรงกับ วัน เดือน ปี ในใบกำกับภาษีอย่างย่อ รวมทั้งระบุชื่อ ที่อยู่ ผู้ซื้อสินค้า/ผู้รับบริการ และหมายเหตุในใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ใหม่ว่า “เป็นการยกเลิกใบกำกับภาษีอย่างย่อเลขที่ xxxxx และออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ใหม่แทน” ใบกำกับภาษีเต็มรูป vs.ใบกำกับภาษีอย่างย่อ ใบกำกับภาษีเเบบเต็มรูป ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (eTax Invoice) เเบบเต็มรูป ใช้สำหรับผู้ประกอบการที่จดทะเบียนโดยทั่วไป มีหน้าที่ต้องออกใบกำกับภาษีแบบเต็มรูปให้เเก่ผู้ซื้อสินค้าหรือบริการ โดยใบกำกับภาษีแบบเต็มรูปต้องมีรายละเอียดดังนี้ 1.ในเอกสารประกอบคำว่า “ใบกำกับภาษี” 2.เลขประจำตัวผู้เสียภาษี เเละที่อยู่ของผู้ขาย 3.เลขประจำตัวผู้เสียภาษี เเละที่อยู่ของผู้ซื้อ 4.เลขที่ใบกำกับภาษี 5.วัน เดือน ปี ที่ออกใบกำกับภาษี 6.รายละเอียดเเละมูลค่าของสินค้า หรือบริการ ใบกำกับภาษีอย่างย่อ ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์เเบบอย่างย่อ (Abbreviated eTax Invoice) ใช้เป็นหลักฐานเเสดงการซื้อขาย สินค้า/บริการที่มีภาษีมูลค่าเพิ่มให้กับลูกค้ารายย่อยแก่บุคคลจำนวนมาก โดยข้อเเตกต่างของใบกำกับภาษีอย่างย่อคือไม่ต้องเเสดงชื่อผู้ซื้อ รายละเอียดของสินค้า/บริการ สามารถใส่เป็นรหัสได้ โดยราคาสินค้า/บริการจะรวมภาษีมูลค่าเพิ่มเข้าไปแล้วนั่นเอง
สรุปขั้นตอนการจัดทำเเละนำส่ง e-Tax invoice & e-Receipt ในหลายธุรกิจเริ่มใช้ระบบ e-Tax Invoice & e-Receipt กันแล้ว แต่ก็มีธุรกิจอีกจำนวนมากที่อยากทำระบบ e-Tax Invoice & e-Receipt ในการออกใบกำกับอิเล็กทรอนิกส์และใบรับอิเล็กทรอนิกส์ แต่ยังไม่ทราบว่าในการจัดทำมีขั้นตอนอย่างไรบ้าง เราจะพาทุกท่านมาหาคำตอบในบทความนี้ค่ะ โดย EtaxEasy ได้ ” สรุปขั้นตอนการจัดทำเเละนำส่ง e-Tax invoice & e-Receipt ” ไว้ในบทความนี้แล้ว (อ่านเพิ่มเติม: e-Tax Invoice คืออะไร?) สารบัญ ระบบจัดทำ e-Tax Invoice & e-Receipt ขั้นตอนการทำ e-Tax Invoice & e-Receipt เอกสารนำส่งในระบบ e-Tax Invoice & e-Receipt ประโยชน์การทำใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax Invoice & e-Receipt)…
