e-Tax Invoice ช่วยลดต้นทุนธุรกิจอย่างไร? (Update 2025)
ในปี 2025 ผู้ประกอบการหลายรายใช้ระบบ e-Tax Invoice ในการออกใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์มากขึ้น เพราะทั้งสะดวก รวดเร็ว และช่วย ‘ลดต้นทุนธุรกิจ’ อีกด้วย บางท่านอาจจะกำลังสงสัยว่าระบบ e-Tax จะสามารถลดต้นทุนธุรกิจได้อย่างไร? หาคำตอบได้ที่บทความนี้เลยค่ะ
สารบัญ
e-Tax Invoice คืออะไร?
e-Tax Invoice คือ ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ โดยเปลี่ยนจากรูปแบบกระดาษ เป็น รูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ สามารถส่งให้คู่ค้าและกรมสรรพากรแบบออนไลน์ได้โดยไม่ใช้กระดาษ
(อ่านเพิ่มเติม: e-Tax Invoice คืออะไร?)
แล้ว e-Tax Invoice ช่วย 'ลดต้นทุนธุรกิจ' ได้อย่างไร?
การออกใบกำกับภาษีแบบเดิม ใช้ต้นทุนทั้งกระดาษ หมึกพิมพ์ ค่าดำเนินงาน และค่าจัดส่งเอกสาร ซึ่งต่างจากการออกใบกำกับภาษีแบบอิเล็กทรอนิกส์ แทบจะไม่ใช้กระดาษเลย เพราะเอกสารถูกจัดทำเป็นไฟล์อิเล็กทรอนิกส์ และใช้ลายมืออิเล็กทรอนิกส์ (Digital Signature) ในการลงลายมือบนเอกสาร จึงทำให้เอกสารมีความน่าเชื่อถือและปลอดภัยสูง ปลอมแปลงได้ยาก และสามารถส่งให้คู่ค่าแบบออนไลน์ได้ตามวิธีที่ตกลงกัน เช่น Email / SMS เป็นต้น
e-Tax Invoice ช่วย ‘ลดต้นทุน’ ธุรกิจได้ ดังนี้
1.ลดต้นทุนธุรกิจ ด้านกระดาษและการพิมพ์
การใช้ระบบ e-Tax Invoice ช่วยลดต้นทุนในส่วนของกระดาษและหมึกพิมพ์ เนื่องจากใบกำกับภาษีทั้งหมดถูกสร้างและจัดเก็บในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์โดยไม่ต้องพิมพ์เอกสารออกมาเป็นกระดาษจริง ส่งผลให้ธุรกิจไม่ต้องซื้อกระดาษ หมึกพิมพ์ หรือวัสดุสิ้นเปลืองอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการออกใบกำกับภาษีแบบกระดาษอีกต่อไป นอกจากนี้ยังลดปัญหากระดาษสูญหายหรือชำรุดที่อาจทำให้ต้องพิมพ์ซ้ำซ้อน เป็นการช่วยลดต้นทุนธุรกิจได้
การลดการใช้กระดาษไม่เพียงแต่ช่วยประหยัดต้นทุนของธุรกิจ แต่ยังเป็นการสนับสนุนการทำธุรกิจที่เป็นมิตรกับสิ่งแวดล้อม ช่วยลดปริมาณขยะและลดการใช้ทรัพยากรธรรมชาติ ส่งเสริมภาพลักษณ์องค์กรที่ใส่ใจความยั่งยืนในยุคปัจจุบันอีกด้วย
2.ประหยัดเวลาและแรงงานในการจัดการเอกสาร
การใช้ระบบ e-Tax Invoice ช่วยประหยัดทั้งเวลาและแรงงานอย่างมีประสิทธิภาพ เพราะทุกขั้นตอนการออกใบกำกับภาษีเป็นไปโดยอัตโนมัติและรวดเร็ว ไม่ต้องเสียเวลาจัดเตรียมเอกสารด้วยมือหรือจัดพิมพ์เอกสารจำนวนมากเหมือนในระบบแบบเก่า นอกจากนี้ยังลดภาระงานของพนักงานในฝ่ายบัญชีหรือการเงิน ที่ไม่ต้องตรวจสอบเอกสารหลายครั้งหรือทำงานซ้ำซ้อนกับเอกสารกระดาษ
ระบบ e-Tax Invoice เป็นการจัดเก็บไฟล์เอกสารในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ทำให้ง่ายต่อการค้นหาและติดตามประวัติเอกสาร ลดเวลาการค้นหาเอกสารที่สูญหายหรือจัดเก็บผิดที่ อีกทั้งยังช่วยให้การตรวจสอบและการอนุมัติภายในองค์กรเป็นไปอย่างรวดเร็วและโปร่งใส
ด้วยการประหยัดเวลาและแรงงานนี้ ธุรกิจสามารถนำทรัพยากรไปใช้กับงานที่สำคัญอื่น ๆ เพิ่มเติม เช่น การขยายตลาด หรือพัฒนาสินค้าและบริการ ช่วยเพิ่มประสิทธิภาพและความสามารถในการแข่งขันขององค์กรโดยรวม
3.การเก็บข้อมูลและการค้นหาเอกสารที่มีประสิทธิภาพมากขึ้น
การใช้ e-Tax Invoice ทำให้การเก็บข้อมูลใบกำกับภาษีเป็นไปอย่างเป็นระบบและปลอดภัย เนื่องจากข้อมูลทั้งหมดจะถูกจัดเก็บในรูปแบบดิจิทัลบนคลาวด์หรือเซิร์ฟเวอร์ที่มีมาตรฐานสูง การค้นหาเอกสารจึงทำได้ง่ายและรวดเร็ว ไม่ต้องเสียเวลาค้นหาเอกสารกระดาษในแฟ้มหรือตู้เอกสาร ซึ่งอาจใช้เวลานานและเสี่ยงต่อการสูญหายหรือตกหล่น
ระบบนี้ยังช่วยให้การตรวจสอบย้อนหลัง เช่น การตรวจสอบภาษี หรือการอ้างอิงข้อมูลทางบัญชี สามารถทำได้ทันทีโดยไม่ต้องเสียเวลารวบรวมเอกสารจำนวนมาก อีกทั้งยังลดพื้นที่ในการเก็บเอกสาร ลดค่าใช้จ่ายในการดูแลและบำรุงรักษาแฟ้มเอกสารอย่างมีนัยสำคัญ
4.ลดต้นทุนธุรกิจ ลดค่าใช้จ่ายด้านการจัดส่งและการขนส่งเอกสาร
e-Tax Invoice ช่วยตัดต้นทุนการจัดส่งเอกสาร เพราะสามารถส่งใบกำกับภาษีให้ลูกค้าหรือคู่ค้าได้ทันทีผ่านช่องทางออนไลน์ เช่น อีเมลหรือระบบออนไลน์ต่าง ๆ โดยไม่ต้องพิมพ์เอกสารออกมาและส่งทางไปรษณีย์หรือพนักงานขนส่ง ซึ่งนอกจากจะลดค่าใช้จ่ายในการจัดส่งแล้ว ยังช่วยลดเวลาในการรอคอยเอกสารถึงมือผู้รับ
สำหรับธุรกิจที่มีลูกค้าหรือคู่ค้าในหลายจังหวัดหรือประเทศ การส่งเอกสารอิเล็กทรอนิกส์ช่วยลดความซับซ้อนและค่าใช้จ่ายในการขนส่งระยะไกลได้เป็นอย่างดี ทำให้การทำงานรวดเร็วและมีประสิทธิภาพมากขึ้น
5.ลงทุน e-Tax Invoice ปีนี้ หักค่าใช้จ่ายได้ 2 เท่า!
รายจ่ายใดบ้างสามารถหักรายจ่ายจากการลงทุนได้ 2 เท่า เมื่อบริษัทเข้าระบบ e-Tax Invoice & e-Receipt (ตามการขยายเวลามาตรการภาษีเพื่อส่งเสริมการลงทุนในระบบภาษีอิเล็กทรอนิกส์ ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2566 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2568)
- เครื่องคอมพิวเตอร์ อุปกรณ์และส่วนประกอบของคอมพิวเตอร์
- โปรแกรมคอมพิวเตอร์
- เครื่องบันทึกการเก็บเงินที่เชื่อมต่อเข้ากับระบบคอมพิวเตอร์ เช่น ระบบ POS (Point of Sale) ซึ่งเชื่อมโยงกับการรับชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์
- เครื่องมือจัดทำลายเซ็นดิจิทัล
- อุปกรณ์จัดเก็บใบรับรองอิเล็กทรอนิกส์
- พื้นที่เก็บข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ เช่น ระบบ Cloud, Server เป็นต้น
- ค่าบริการที่จ่ายให้แก่ผู้ให้บริการจัดทำ ส่งมอบ หรือเก็บรักษาใบกำกับภาษีหรือใบรับรองอิเล็กทรอนิกส์ (Service Provider) ที่ได้รับอนุมัติจากอธิบดีกรมสรรพากร ฯลฯ
รายการดังกล่าว ต้องมีวัตถุประสงค์เพื่อใช้ในการจัดทำ ส่งมอบ หรือเก็บรักษาใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ หรือ ใบรับอิเล็กทรอนิกส์ เท่านั้น และไม่ใช่การซ่อมแซมให้คงสภาพเดิม
*หมายเหตุ e-Tax invoice by Time Stamp ไม่เข้าร่วมจึงไม่สามารถหักรายจ่ายจากการลงทุนได้ 2 เท่าได้
(ข้อมูลเพิ่มเติม : มติคณะรัฐมนตรี เมื่อวันที่ 24 มกราคม 2566, พ.ร.ฎ.718, ประกาศอธิบดีฯ เกี่ยวกับภาษีเงินได้ ฉบับที่ 406 และ 410)
(อ่านเพิ่มเติม: https://etaxeasy.com/e-tax-invoice-หักรายจ่าย)
1 Comment